Coraz więcej osób pracuje lub prowadzi działalność zarówno w Polsce, jak i w Niemczech. Z tego powodu pojawia się jedno kluczowe pytanie: jak prawidłowo rozliczyć dochody z dwóch krajów – Polski i Niemiec? Sprawa nie należy do najprostszych, ale odpowiednia wiedza i wsparcie księgowe pozwalają uniknąć niepotrzebnych problemów z urzędami skarbowymi po obu stronach granicy.
1. Gdzie należy się rozliczyć?
Podstawowa zasada mówi, że rozliczamy się w kraju, w którym mamy tzw. rezydencję podatkową. Oznacza to, że jeśli mieszkasz na stałe w Niemczech (np. przebywasz tu dłużej niż 183 dni w roku lub masz tu centrum interesów życiowych), jesteś zobowiązany do rozliczenia całości swoich dochodów – zarówno z Niemiec, jak i z Polski – właśnie w Niemczech.
2. Co z dochodami z Polski?
Dochody uzyskane w Polsce – np. z umowy o pracę, najmu, czy działalności gospodarczej – muszą zostać uwzględnione w niemieckim zeznaniu podatkowym. Na szczęście, dzięki umowie o unikaniu podwójnego opodatkowania między Polską a Niemcami, dochód ten nie zostanie opodatkowany podwójnie, lecz wpłynie na tzw. stawkę progresywną (Progressionsvorbehalt).
Innymi słowy – niemiecki urząd skarbowy (Finanzamt) weźmie pod uwagę dochody z Polski przy ustalaniu stawki podatkowej, ale nie pobierze od nich dodatkowego podatku.
3. Jakie dokumenty będą potrzebne?
Aby prawidłowo rozliczyć dochody z dwóch krajów, musisz przygotować m.in.:
- Zaświadczenie o dochodach z Polski (np. PIT-11 lub PIT-36 wraz z załącznikami),
- Niemiecką kartę podatkową (Lohnsteuerbescheinigung),
- Informacje o składkach na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne,
- W niektórych przypadkach – certyfikat rezydencji podatkowej.
Ważne jest, aby wszystkie dokumenty były przetłumaczone na język niemiecki, jeśli urząd o to poprosi.
4. Kiedy trzeba złożyć zeznanie podatkowe w Niemczech?
Termin składania deklaracji podatkowej w Niemczech to zazwyczaj 31 lipca za rok poprzedni. Jeśli korzystasz z pomocy biura rachunkowego, termin ten może zostać przedłużony do końca lutego kolejnego roku.
5. Samodzielnie czy z pomocą księgowego?
Jeśli uzyskujesz dochody tylko z jednego kraju, złożenie deklaracji nie powinno sprawić większych trudności. Jednak w przypadku dochodów z dwóch krajów – Polski i Niemiec – zdecydowanie warto skorzystać z pomocy specjalistów.
Dlaczego?
- unikasz błędów i ewentualnych kar,
- masz pewność, że wszystkie dokumenty są kompletne,
- oszczędzasz czas i nerwy.
Szukasz pomocy przy rozliczeniu dochodów z Polski i Niemiec?
Jesteśmy polskim biurem rachunkowym w Berlinie, które od lat pomaga Polakom mieszkającym i pracującym w Niemczech. Specjalizujemy się w sprawach podatkowych, urzędowych oraz w rozliczeniach między Polską a Niemcami.
Nasze usługi:
- Pomoc w rozliczeniu dochodów z Polski i Niemiec
- Wypełnianie dokumentów do Finanzamt i Familienkasse
- Założenie jednoosobowej działalności gospodarczej w Niemczech
- Zwrot podatku z Niemiec
- Obsługa księgowa firm i osób prywatnych
Zadzwoń do nas, napisz wiadomość lub umów się na spotkanie – pomożemy Ci krok po kroku!
📩 Skontaktuj się z nami już dziś – Twoje rozliczenie będzie w dobrych rękach!